Working Capital Rechner 2026
Dieser Working-Capital-Rechner berechnet Net Working Capital (NWC), den Cash Conversion Cycle (CCC) und die wichtigsten Liquiditätskennzahlen für KMU. Forderungen, Lagerbestand, Lieferantenschulden, Jahresumsatz und COGS eingeben — der Rechner liefert NWC, Liquidität I/II, DSO, DIO, DPO und CCC. Beispiel: eine KMU mit CHF 400'000 Debitoren, CHF 300'000 Lager, CHF 250'000 Kreditoren bei CHF 3 Mio Umsatz und CHF 2 Mio COGS hat NWC CHF 450'000, DSO 49 T, DIO 55 T, DPO 46 T und CCC 58 Tage — CHF 477'000 sind im Betrieb gebunden. 10 Tage CCC weniger setzen CHF 82'000 frei. Stand Juni 2026.
DSO, DPO, DIO and the cash conversion cycle — the four numbers that determine whether your growing business is funded by customers or by your bank account.
So nutzen Sie den Rechner
- 01Forderungen (Debitoren) eingeben.
- 02Lagerbestand zu Anschaffungskosten eingeben.
- 03Lieferantenschulden (Kreditoren) eingeben.
- 04Jahresumsatz und COGS eingeben.
- 05NWC, Liquiditätskennzahlen, DSO/DIO/DPO und CCC ablesen.
- •NWC = Umlaufvermögen − kurzfristige Verbindlichkeiten.
- •CCC = DSO + DIO − DPO — gebundene Cash-Tage.
- •Liquidität II 1,5–2 ist gesund; unter 1 = Engpass.
- •DSO um 10 Tage senken bringt schnellsten Cash-Effekt.
- •Negativer CCC (Amazon, McDonald's) = Lieferanten finanzieren Wachstum.
Häufig gestellte Fragen
Was ist Working Capital?
Working Capital = Umlaufvermögen − kurzfristige Verbindlichkeiten. Misst verfügbares Cash für den operativen Betrieb. Positiv = gesund; negativ = Liquiditätsrisiko.
Was ist der Cash Conversion Cycle?
CCC = DSO + DIO − DPO. Misst, wie viele Tage Cash zwischen Lieferantenzahlung und Kundeneinzahlung gebunden ist. Tiefer ist besser.
Wie senke ich meinen CCC?
Drei Hebel: (1) schneller fakturieren und Debitoren wöchentlich nachfassen; (2) Lager mit Just-in-Time senken; (3) Zahlungsfristen bei Lieferanten verlängern (60 statt 30 Tage).
Welche Liquidität II ist gesund?
1,5–2,0 ist optimal. Unter 1 = kann kurzfristige Schulden nicht decken; über 3 = zu viel Cash ungenutzt.
Ist negativer CCC schlecht?
Nein — exzellent. Lieferanten finanzieren Ihr Wachstum (Eingang vor Auszahlung). Üblich bei Marktplätzen, Fast Food, Supermärkten.